打破总行部（室）条线管理“各管一段”的现状，统筹审计资源。根据审计项目的特点，合理配置熟悉大数据、信贷、运营等不同业务骨干，组成跨部门审前分析组，运用“1+N”新方法。如对某支行开展全面审计时，运用牵头组建的审计系统深化小组开展审前分析，实现审计项目与人力资源的统筹，最大限度拓展审前分析的广度，扎实提高审前分析质量。又如在往年的全面审计工作中，为提升审前信息收集的针对性和全面性，对审前信息征集方式进行了完善。将“全面审计工作征询意见函”变更为“全面审计审前信息征询函”，在原有征询相关条线部门意见/建议的基础上，增加指定的信息材料征集内容。此举，进一步增强了审前信息征集的主动性，夯实了审计项目精准高效实施的基础。

一方面，运用大数据、信息化的手段，加大非现场数据收集、分析运用，拓展数据分析的广度和深度，发挥大数据审计的效应。如今年按周向运营管理部获取预警系统最高风险等级（S0级别）客户数据，将该数据导入至审计系统建模分析，目前已从贷款、信用卡、收单、社保卡四个业务维度对预警客户进行匹配，通过模型筛选出高风险客户，对触发相关维度预警的高风险客户及时反馈运营管理部运用。另一方面，从审计发现问题中，通过会商小组揭示深层次原因，不断提升审计服务能力。如对本行违规积分系统进行抽查时发现有违规事项漏登、错误登等问题。根据《违规行为记分管理考核办法》《内控合规管理系统（FCM）管理办法》《内外部检查问题整改问责工作管理实施细则》，并结合工作实际，拟定了违规事项登记流程，建议法律合规部参考运用。

采取“清单管理、联动配合、对账销号、定期评价”的方法，对已发现的问题既要明确责任人，也要明确期限、整改标准和要求；整改过程中联合条线部门深挖问题产生的根源，从源头上解决问题、推动根源性整改；整改结束后对问题整改的及时性、真实性、有效性进行审计评价，做好审计“全流程管控”，做到“问题不解决不放过、整改不到位不放过”。如2023年省联社审计部对我行全面审计共发现问题51个，在整改期限我行确认50个问题已整改，1个问题需持续整改。省联社核查反馈，至2024年1月尚有6个问题未完全整改到位。为提高省联社全面审计问题整改工作质效，建议将省联社全面审计发现问题的整改质量纳入2024年相关部门KPI考核中，其中分阶段整改的项目应将责任明确到人，建议得到总行采纳。

以“零容忍”态度抓好审计问责，敢于揭露和问责违规行为，促使全体员工自我约束、养成良好职业操守。如非现场审计发现，信贷客户吴某元于2024年1月31日归还贷款本金30万元，其利息350元来自客户经理马某账户。该支行及时对客户经理马某进行了通报批评并罚款1000元。